以前的Newsletter

2021年的主要税收变化可能会影响你的税收状况

《手机赌博软件下载排行》中的关键税收条款可能会影响你的税收状况. 以下是你需要知道的:

儿童和受扶养人护理信贷仅在2021年增加

新税法在几个方面影响了纳税人. 第一个, 它增加了信贷的金额和儿童和受扶养人照顾的合格开支金额. 它还修改了信贷的逐步取消数额，使较高的收入者能够利用信贷. 最后，新法律规定，儿童和受抚养人的照料信用完全可退还.

2021年，符合资格费用的最高信用比例从35%增加到50%. 除了, 符合条件的家庭可以申请符合条件的儿童和受抚养人的照顾费用，最高可达8美元,一名符合资格的个人可以获得000美元(从原来的3美元提高到2000美元),或16美元,两名或两名以上符合条件的个人可获得000美元(从6美元提高到6美元),000在2021年之前). 这意味着，在2021年，一名家属符合资格的费用的最高额度为4美元，为50%,000, or $8,2个或2个以上的受抚养人.

在计算贷方金额时, 雇主提供的受扶养人护理福利, 例如通过灵活的支出账户(FSA)提供的服务, 必须从合格的总费用中减去.

和以前一样，纳税人收入越多，信贷比例就越低. 根据新法律, 然而, 更多的人将有资格获得新的最高50%的信用率，因为调整后的总收入(AGI)水平从15美元大幅提高，信贷比例降低,000 to $125,000.

调整后总收入超过125美元,000, 50%的信用额度会随着收入的增加而减少，而对于AGI高于183美元的纳税人来说，这一比例将停留在20%的水平上,000. 在达到400美元之前，信用率保持在20%,000美元，然后在这个水平之上逐步淘汰. 对于任何拥有AGI超过438,000美元的纳税人来说，这是完全不可用的.

同样重要的是，到2021年，信贷将首次实现全额退款. 因此，符合条件的家庭可以得到它，即使他们不欠联邦所得税.

工人们可以为独立医疗服务局留出更多的钱

2021年, 雇主提供的免税扶养福利的最高金额从5美元增加,000 to $10,500. 员工可以留出10美元,如果他们的雇主有一个独立护理服务管理局500美元，而不是正常的5美元,000.

只有雇主采取这一改变，工人才能这样做. 有兴趣的雇员应向雇主查询详情.

2021年将扩大无子女所得税抵免额度

2021只, 更多的无子女工作者和夫妇可以享受劳动所得税抵免(EITC), 一项可全额退还的税收优惠，帮助许多中低收入工人和工薪家庭. 这是因为这些纳税人的最高信用额度几乎增加了两倍, 第一次, 年轻工人和老年人都可以使用.

2021年，无扶养人的最高所得税抵免额为1502美元，高于2020年的538美元. 适用于AGI低于27美元的申请人,380 in 2021, 年满19岁的合格工人可以申请. 24岁以下的全日制学生不符合资格. 过去，对那些没有受抚养人的人来说，所得税抵免只适用于25岁到64岁的人.

另一项改变适用于无子女工人和有家属的家庭. 2021年, 它允许他们选择使用2019年的收入来计算所得税抵免额, 只要比他们2021年的收入高. 在某些情况下，这个选项会给他们更多的信用.

扩大2021年和未来几年的所得税抵免

扩大2021年和未来几年所得税抵免的变化包括:

单身和情侣 拥有社会安全号码的人可以申请信用卡，即使他们的孩子没有社会安全号码. 在这种情况下，他们将得到较少的贷款给无子女的工人. 在过去，这些申请者没有资格申请信贷.

工人和工薪家庭 -也有投资收益的人可以获得信贷. 从2021年开始，投资收益限制将提高到1万美元. 2021年后，1万美元的上限将与通胀挂钩. 目前的限额是3650美元.

已婚但分居的配偶 -可选择被视为未结婚的EITC目的. 资格, 申请信用卡的配偶不能与另一位配偶共同申请, 在一年中，至少有六个月不能与配偶的另一方拥有相同的主住宅, 而且必须有一个符合条件的孩子和他们一起生活超过半年.

仅为2021年扩大儿童税收抵免

新法律增加了儿童税收抵免的数额, 可以为17岁的家属使用, 可以全额退款, 并使家庭能够得到其中的一半, 提前, 2021年下半年. 此外, 家庭可以获得荣誉, 即使他们的工作收入很少或没有收入, 业务, 或另一个来源.

在应纳税的2021年之前，每个符合条件的儿童最多可获得2000美元的税收抵免. 新法律将其提高到3美元,6至17岁受扶养子女每人000美元和3美元,5岁及以下受抚养人600英镑.

拥有以下修改后的AGI的纳税人可获得的最高信贷额度:

• 单身人士不超过7.5万美元，
• 户主收入不超过112,500美元
• 已婚夫妇及合资格的寡妇及鳏夫可申请15万美元或以下.

超过这些收入门槛, 比原来的2美元多出的钱,000分——或者1美元,000 or $1,每个儿童600美元——每1美元减少50美元,000的改良AGI. 此外，2021年可全额退款. 在今年之前，每个孩子的可退还部分限制在1400美元.

预付儿童税收抵免付款

2021年7月至12月, 财政部和国税局将向符合条件的家庭提供多达一半的贷款. 这些预付款将从他们2020年的回归开始估算, 或者如果没有, 2019年返回.

因为这个原因, 美国国税局敦促家庭尽快提交2020年申报表，包括许多通常不提交申报表的低收入和中等收入家庭. 通常，这些家庭将有资格获得经济影响支付或税收优惠，如所得税抵免. 今年，纳税人必须在2021年5月17日前提交申报表.

为了加快交付的任何退款，请确保电子文件和选择直接存款. 这样做也将确保在今年晚些时候迅速向符合条件的纳税人提供提前儿童税收抵免.

在接下来的几周, 符合条件的家庭可以选择拒绝接受预付款(关于这方面的更多信息),低于). 同样的, 家庭还可以将收入变化通知财政部和国税局, 申请状态, 或者使用美国国税局儿童税收抵免更新门户网站的符合条件的儿童数量.

只要打个电话就能得到帮助

有关2021年影响您的税收状况的这些和其他变化的最新信息, 别犹豫，与办公室联系. 随着税收一年比一年复杂, 向税务和会计专业人士寻求帮助越早越好.

选择退出每月儿童税收抵免支付

多亏了儿童税收抵免的提前支付, 7月，大约6000万儿童收到了150亿美元, 根据美国财政部和国税局的调查. 而这些家庭中的许多人将受益于存入银行账户的额外资金, 一些家庭可能想选择退出，而是在明年春天提交纳税申报单时获得信贷.

为何考虑退出?

纳税人可能有几个原因想要退出或取消登记. 例如, 如果在提交2021年纳税申报单时欠税金额大于预期退税金额.

因为你收到的款项是儿童税收抵免的预付款，纳税人在报税时通常有资格享受这一优惠, 提前收到的每一美元将减少纳税人在2021年纳税申报单上可以申请的儿童税收抵免金额. 接受儿童税收抵免, 退款金额可能会减少, 或者欠税金额可能会增加. 在提交2021年纳税申报单时取消注册并申请全部抵免, 纳税人可以避免向美国国税局纳税，从而避免了“税务意外”."

如果你的税收情况发生了变化，你收到的钱比你应得的多, 你通常需要将多余的部分返还给国税局. 然而，如果你的收入低于一定的阈值，那么IRS还款保护适用. 这些数量是:

• 如你已婚并以共同报税表或以合资格寡妇或鳏夫报税，则为60,000元;
• $50,000 if you are filing as head of household; 和
• 4万美元，如果你是单身或已婚，并提交单独的申报单.

有些家庭可能更愿意接受一次付款(i.e.例如，退税)，而不是小额支付. 特别是在购买汽车、家电等大件商品时，尤其如此.

复杂的家庭情况，如离婚或分居的父母共享抚养权，并在每隔一年向受抚养人申报纳税, 例如, 同时，让注销成为一个有吸引力的选择——只是为了避免更复杂的报税情况.

收入不稳定的个体经营者可能也想退出. 通常, 预估的税款是根据上一年的收入缴纳的，可能与当前年度的收入有所不同. 因为预付的儿童税收抵免抵消了所欠税款, 这可能会在无意中导致估计的税收罚款.

高净值家庭的纳税申报单复杂，不仅包括工资，还包括来自资本收益或出租物业的收入，他们可能会考虑放弃入学. 经常, 他们有税收筹划策略来减少纳税义务, 而且，任何额外收入都可能使他们的纳税情况复杂化.

如何Unenroll

儿童税收抵免更新门户网站(CTC UP)允许纳税人从接受预付儿童税收抵免付款中退出登记. 停止预付款项, 纳税人必须在下个月的第一个星期四前三天在11点59分前注销登记.m. 东部时间. 没有必要每个月注销注册. 如果错过了当月的最后期限，将发送下一个预定的预付款. 注销注册的过程可能需要几天时间, 而纳税人应该在取消注册后再核实，以确保申请被成功处理.

来帮助

税收是复杂的，与大流行疫情相关的税收立法使其更加复杂. 如果你需要帮助，弄清楚你的税务情况是否值得选择退出每月预付儿童税收抵免, 别犹豫，尽管打电话.

减少出售房屋的资本利得税

如果你打算今年卖掉你的房子, 那么，也许是时候仔细看看排除规则和成本基础，你的房子，以减少你的应税收益出售房屋.

美国国税局的房屋销售排除规则允许高达250美元的收益排除,一名纳税人需要5000美元或者500美元,一对夫妻共同申请，000. 这种排除在您的一生中可以反复使用(但频率不超过每24个月一次)。, 只要您满足一定的所有权并使用测试.

在截至出售日期的5年内，你必须具备:

• 拥有房子至少两年——所有权测试
• 在你的房子里住了至少两年——使用测试
• 在截止出售日期的2年内, 你没有排除出售另一套房子的收益.

所有权和使用期不必同时存在. 两年包括24个月或5年内730天. 短暂的缺勤，比如暑假，也算在使用期间. 而较长的假期，比如一年的公休日，则不是这样.

如果你拥有一套以上的住房，你只能将主要住房的收益排除在外. 美国国税局使用几个因素来确定哪个家庭是主要居住地:工作地点, 家庭成员主要居所的位置, 帐单邮寄地址, 对应, 纳税申报表, 驾照, 车辆登记, 选民登记, 您使用的银行的位置, 以及你所属的娱乐俱乐部和宗教组织的所在地.

正如前面所提到的, 排除可以重复使用每次你重建你的主要住所. 当你换了家, 请打电话给办公室，告诉他们你的新地址，以确保国税局有你当前地址的档案.

只有出售房屋时的应税收益才需要申报纳税. 此外，你不能扣除出售主要房屋的损失. 请致电了解更多详情.

提高成本基础

此外，在出售你的房子的时候，考虑所有这些年来对房子所做的改进. 改善会增加房屋的成本基础，从而减少资本收益.

使用寿命超过一年的附加和其他改进也可以添加到您的家庭的成本基础上.

Examples of improvements include the following: building an addition; finishing a basement; putting in a new fence or swimming pool; paving the driveway; l和scaping; or installing new wiring, 新的管道, 中央空调, 地板, 绝缘, 或安全系统.

2012年，杰克·凯利(Jack Kelly)和玛丽·凯利(Mary Kelly)夫妇花20万美元买下了他们的主要住所. 他们铺好了未铺好的车道, 增加了游泳池, 他还做了其他几项家庭装修，总共花了75美元,000. 调整后的房屋成本基础现在是27.5万美元. 2021年，这栋房子将以55万美元的价格出售. 他们需要花费4万美元的佣金、广告和法律费用来出售这所房子.

这些销售费用从销售价格中减去，以确定实现的金额. 本例中实现的数额是51万美元. 然后根据调整后的基础(成本加改进)减少该数额，以确定收益. 在这种情况下，收益是23.5万美元. 在考虑了排除因素之后, 出售此主要住宅没有应税收益, 因此, 他们没有在2021年的个人纳税申报单上报告这笔交易.

住宅节能物业信贷

这项税收抵免帮助个人纳税人支付合格的住宅替代能源设备, 如太阳能热水器, 太阳能发电设备, 风力涡轮机, 还有太阳能屋顶瓦, 还有太阳能屋顶瓦，用作太阳能电集热器, 同时也实现了传统屋顶的功能. 12月31日后交付使用的物业, 2019, 1月1日前, 2023, 信用是26%. 适用于12月31日后交付使用的物业, 2022, 1月1日前, 2024, 信用是22%. 除了燃料电池财产外，信用额度没有上限.

一般, 在计算贷款时，你可以把人工成本包括在内, 你可以结转这笔信贷中未使用的部分. Qualifying equipment must have been installed on or in connection with your home located in the United States; fuel cell property qualifies 只有 当安装或连接到位于美国的主住宅时.

并不是所有的节能改进都符合标准, 所以要确保你有制造商的税收抵免证明, 哪些通常可以在制造商的网站上找到，或者在产品包装上找到. 有关居民能源税收抵免的更多信息，请联系办公室.

排除规则的部分使用

即使您不满足所有权和使用测试, 如果你因健康原因出售房屋，你可能被允许扣除出售房屋所获得的部分收益, 工作地点的改变, 或者某些不可预见的情况. 无法预见的情况包括, 例如, 离婚或法定分居, 自然或人为灾害造成的人员伤亡, 或者是对你房子的非自愿改造. 如果这些情况之一适用于您，请致电我们以获取更多细节.

保留记录

良好的记录保存是必要的，以确定调整的成本基础，你的家. 通常情况下，你必须在提交日期之后保存三年的记录. 然而，只要你拥有你的房子，你就应该保留证明你的房屋成本基础的文件.

你应该保存的记录包括:

• 房屋购买价格和购买费用的证明
• 所有改进的收据和其他记录, 添加, 以及其他影响房屋调整成本基础的项目
• 你在5月7日之前提交的任何工作表或表格，以推迟出售前一套房子的收益, 1997

问题?

有关房屋出售的税务考虑可能会令人困惑. 如果您有任何关于出售房屋相关的税务问题，请致电.

哪些教育费用可以免税?

教师和其他教育工作者应该记住，他们可以扣除某些不可报销的费用，比如教室用品, 培训, 还有旅行——即使在去年春天大流行期间，学校转向了混合或远程学习模式. 扣除这些费用有助于减少报税时应缴的税款.

有资格扣除, 纳税人必须是幼儿园到12年级的教师, 教练, 辅导员, 主要, 或助手. 他们还必须在州法律规定的提供初等或中等教育的学校每学年至少工作900小时.

教师和其他教育者也可以利用各种教育税收优惠的持续教育追求，如终身学习学分或, 在某些情况下, 这取决于他们的情况, 美国机会税收抵免.

教育费用扣除是如何运作的

教育工作者可以扣除高达250美元的未报销业务费用. 如果夫妻双方都是合格的教育工作者，并提交共同申报表, 他们最多可扣除500美元, 但每个不超过250美元. 教育者费用扣除是可用的，即使教育者没有列出他们的扣除项目. 利用这个推论, 纳税人必须是幼儿园到12年级的教师, 教练, 辅导员, 主要, 或者在根据州法律规定提供初等或中等教育的学校里，在一学年中担任至少900小时的助理.

教育者可扣除的费用包括:

• 专业发展课程费用
• 书
• 供应
• 计算机设备，包括相关软件和服务
• 其他在教室使用的设备和材料
• 健康或体育课程的运动用品.

保持良好记录

教育工作者应该详细记录符合条件的支出，并注明日期, 量, 以及每次购买的目的. 这有助于防止漏税扣税. 纳税人还应保留一份纳税申报单副本至少3年. 可能有许多原因需要纳税申报单的复印件. 纳税记录汇总了纳税申报单信息，包括调整后的总收入，可以从国税局免费获得.

问题?

如果你对教育工作者的税收减免有任何疑问，请随时打电话给我, 包括教师, 管理员, 和助手.

小企业的退休计划选择

根据美国小企业管理局(US Small Business Administration)的数据, 在美国，小企业雇用了一半的私营部门雇员. 然而，大多数小企业不为员工提供退休储蓄福利.

如果你和美国的其他小企业主一样, 你可能正在考虑公司可供选择的各种退休计划. 雇主资助的退休计划已经成为退休储蓄的一个关键组成部分. 它们也是吸引和留住高素质员工的日益重要的工具，你需要在今天的竞争环境中竞争.

除了帮助员工为未来储蓄, 然而, 建立一个退休计划可以为你提供帮助, 作为用人单位, 与利益，使您能够充分利用您的业务资产. 这样的好处包括:

• 该计划内收益的递延税增长
• 个人对该计划贡献的当前税收节省
• 立即扣减雇主的供款
• 易于建立和维护
• 低成本的福利，员工高度感知的价值

计划的类型

大多数私营部门的退休计划要么是固定收益计划，要么是固定缴款计划. 固定收益计划旨在为每位参与者提供理想的退休福利. 这种类型的计划可以在短时间内快速积累资产. 所需的捐款每年经精算确定, 根据年龄, 年的就业, 期望的退休福利, 计划资产的价值. 通常每年都需要捐款，捐款数额可能相差很大.

另一方面, 固定缴款计划并不承诺在退休时获得特定数额的利益. 在这些计划, 雇员或其雇主(或两者)在该计划下为雇员的个人账户进行存款, 有时以固定的比率(如年薪的5%). 401(k)计划是一种固定缴款计划. 其他固定贡献计划包括利润分享计划, 钱购买计划, 以及员工持股计划.

小型企业可以选择提供固定收益计划或任何这些固定缴款计划. 许多手机赌博软件下载排行机构和养老金从业人员都提供了已被美国国税局预先批准的固定收益和固定缴款“原型”计划. 当这样的计划符合税法的要求时, 据说它是合格的，并将获得四项重大的税收优惠.

1. 计划资产产生的收入不需要缴纳所得税，因为收入是在免税信托的框架内获得和管理的.
2. 雇主有权从该计划中获得当前的税收减免.
3. 该计划的参与者(雇员或其受益人)在雇主将资金分配给他们之前，不必为代表他们缴纳的金额缴纳所得税.
4. 在适当的情况下, 对符合条件的计划分销商的受益人给予特殊的税收待遇.

需要注意的是，所有的退休计划都有重要的税收, 业务, 以及对雇主和雇员的其他影响. 因此, 你应该和你的会计或财务顾问讨论你考虑实施的任何退休储蓄计划.

下面简要介绍一些可以帮助你和你的员工省钱的计划.

简单:储蓄奖励匹配计划

一个简单的个人退休账户计划允许雇员从他们每次的薪水中拿出一定百分比来供款，并让雇主与他们的供款相匹配. 在SIMPLE IRA计划下, 员工最多可以留出13美元,2021年(与2020年相同)扣除工资后将达到500人. 如果员工年龄在50岁或以上，他们可以额外缴纳3000美元(与2020年相同). 雇主可以选择一笔一笔地为雇员缴款，即雇员工资的3%，也可以为所有符合条件的雇员缴款2%的固定缴款，而不是按比例缴款.

简单IRA计划很容易建立，只需填写一个简短的表格. 行政成本低, 而且大部分的文书工作都是由处理简单个人退休账户计划的手机赌博软件下载排行机构完成的. 雇主可以允许雇员选择将他们的供款发送到个人退休账户，或者将所有雇员的供款发送到一个手机赌博软件下载排行机构. 雇员百分之百地享有缴款, 决定如何投资，把钱投到哪里, 即使他们换了工作，也会保留他们的个人退休账户.

SEP:简化的员工养老金计划

SEP计划允许雇主为自己和雇员建立一种个人退休账户——称为SEP IRA. 雇主必须为每个雇员缴纳统一百分比的工资. 雇主缴纳的费用不得超过雇员年薪的25%，也就是58美元,在2021年，这一数字将从57美元上升至1万美元,000 in 2020). 大多数雇主可以启动SEP计划，包括那些自雇人士.

SEP计划的启动和运营成本较低，可以使用一个四分之一页的表单来建立. 企业不需要每年都做出贡献. 你可以决定每年向SEP IRA投入多少钱——当商业环境发生变化时，这为你提供了一些灵活性.

401 (k)计划

401(k)计划已经成为小企业普遍接受的一种储蓄工具，它允许员工为退休贡献一部分收入. 员工的贡献, 不要超过19美元,2021年500(与2020年相同), 减少参与者在缴纳所得税前的收入，以便将税前的钱用于投资. 如果员工年龄在50岁或以上，他们可以在2021年再缴纳6500美元(与2020年相同). 雇主可以提供雇员供款的一定比例, 增加对计划的参与.

而更复杂的, 401(k)计划比简单个人退休账户计划和个人退休账户提供更高的缴费限额, 允许员工积累更多的储蓄.

利润分享计划

雇主也可以向与雇员选择缴纳的金额无关的计划缴纳利润分成. 利润分享计划非常适合利润不确定或波动的企业. 除了在决定捐款数额方面的灵活性之外, 利润分享计划可以包括服务需求, 期权计划, 并计划SEP计划无法提供的贷款.

缴费金额可能是符合条件的雇员薪酬的0 - 25%, 最高可达58美元,在2021年，这一数字将从57美元上升至1万美元,到2020年，每名员工将达到10万美元). 任何一年的缴费不得超过参加该计划的员工薪酬总额的25%. 对所有员工的缴款比例不必相同. 关键员工可能得到25%，而其他人可能只有3%. 一种计划可以将这些利润分成的缴费与401(k)缴费(以及相应的缴费)结合起来.

寻求专业指导

制定退休计划的规则很复杂, 退休计划的税收方面也可能令人困惑, 因此，在决定哪种计划适合你和你的员工之前，咨询税务和会计专业人士是很重要的.

现在就开始计划明年的纳税申报单

今年的纳税期限可能已经过去了, 但现在开始为明年做计划永远不会太早. 记住这一点，以下是你现在可以做的五件事，让明年的4月15日对每个人来说都更容易.

1. 回顾你的薪水. 确保你的雇主正确地扣缴和报告退休帐户供款, 医疗保险支付, 慈善扣除工资, 和其他物品. 这些工资调整会对你的底线产生很大的影响. 现在，在你的薪水上的一个错误变成一个巨大的麻烦之前，修正它可以让你回到正轨.

2. 调整你的隐瞒. 为什么要等一年才能拿到高额退款呢? 现在是回顾预提并为明年做调整的好时机, 特别是如果你希望今年每个月的薪水都更多的话. 如果你在缴税时欠债，也许你希望明年的税款少一些. 如果您需要帮助调整您的预提，请打电话.

3. 组织你的记录. 建立一个中心位置，你家里的每个人都可以放置全年的税收相关记录. 从鞋盒到文件柜的任何东西都可以. 只要保持一致，就可以避免在缴税的时候乱找不合适的里程记录或慈善收据.

4. 把2020年的纳税申报单存放在安全的地方. 把你2020年的纳税申报单和支持文件的副本放在一个安全的地方，这样如果你收到国税局的通知，需要参考你的纳税申报单，你就会知道在哪里找到它们. 如果它很容易找到，你也可以把它作为明年回归的指南. 看到这篇文章, 保持良好的税务记录是必要的,低于.

5. 尽早咨询税务专家. 由于税法日益复杂, 让税务和会计专业人士帮你制定战略是值得的, 制定全年的财务计划和决策. 这样做可以确保你在没有截止日期或急着退款的时候有更多的时间.

每个家庭的经济状况都不一样, 所以，在做任何重要的财务决定之前，充分考虑你的具体情况和目标是很重要的. 如果有任何问题或担忧，请随时与我们联系. 一个称职的税务专业人士，了解当前税法的变化，可以帮助您全年-不只是在纳税时间.

新婚夫妇的税务清单

夏季是结婚的季节——即使是在疫情期间——新婚夫妇应该明白结婚会如何影响他们的税收状况. 婚姻改变了很多事情，税收就是其中之一. 以下是针对新婚夫妇的税务清单:

1. 名称和地址变更

• 的名字. 当一个名字因婚姻而改变, 向社会保障局报告这一变化是很重要的. 个人纳税申报单上的姓名必须与SSA的文件相符. 如果不这样做，它可能会推迟任何退税. 为了更新信息，纳税人应提交SS-5表格，即社会保障卡申请. 它在SSA上可用.请致电或致电当地的特种部队办公室.
• Address. 如果结婚意味着地址的改变，那么美国国税局和美国联邦税务局将会对结婚一事进行处理.S. 邮政服务需要知道. 要做到这一点，人们应该向国税局提交8822表， 改变地址. 纳税人还应该通知邮政服务，通过美国邮政在线转发他们的邮件.Com或他们当地的邮局.

2. 扣缴

• 结婚后，夫妻应该考虑改变他们的预提. 新婚夫妇必须向雇主提交一份新的W-4表格， 员工拒绝证书，十天内. 如果夫妻双方都工作, 他们可能会进入更高的税收等级，或者受到额外的医疗保险税的影响. 他们可以使用国税局的预扣税估算器.来帮助填写新的表格W-4. 纳税人应审阅505号出版物， 预扣税和预估税 的更多信息.

3. 申请状态

• 你说后, “我做的,在报税时，你将有两种身份选择:已婚共同报税或已婚单独报税.
• 而夫妻共同提起诉讼通常更有益, 最好把两种方式都算出来，以找出哪一种最有效. 还记得, 如果一对夫妇在12月31日结婚, 法律规定他们结婚一整年都是为了纳税.

了解更多关于生活如何变化的信息, 比如婚姻, 一个孩子的出生, 或是所爱之人的死亡, 影响你的税务状况, 别犹豫，给办公室打电话.

选择薪资服务提供商

在选择薪资服务提供商处理薪资和薪资税时, 雇主需要确保他们选择的是一个值得信赖的薪资服务，可以帮助他们避免错过的就业税存款和其他未付账单. 通常, 这些客户在法律上仍有支付应交税款的责任, 即使雇主向薪资服务提供商提供所需的存款或付款.

雇主被鼓励参加电子联邦纳税系统(EFTPS)，并确保工资服务提供商使用EFTPS来缴纳税款. EFTPS是免费的，雇主可以安全方便地在线查看他们的付款记录, 只要他们以雇主身份证号码(EIN)作存款. 使用EFTPS使他们能够监视他们的工资服务提供商是否履行了其税务存款责任.

雇主在寻找可信的薪资服务提供商时有以下几个选择:

• 认证专业雇主组织(CPEO). 通常, 首席财务官必须为客户支付雇佣税, 申报, 并支付与工资和其他补偿相关的存款和税款. 雇主与CPEO签订服务合约，然后填写表格8973， 认证专业雇主组织/客户报告协议提交给国税局. 雇主可以在美国国税局的公开信息页面上找到CPEO.政府.


• 报告代理. 报告代理是一种工资单服务提供商，它使用表格8655通知IRS它与客户的关系, 报告代理授权，即客户签字. 报告代理人必须使用电子联邦纳税系统(EFTPS)为客户缴纳税款，并在出现问题时代表客户与美国国税局交换信息. 他们还被要求向客户提供一份书面声明，提醒雇主这一点, 而不是报告代理人, 最终是否负责及时提交报税表和缴税.

雇主收到任何账单或通知都应联系税务专业人士, 特别是由第三方管理的支付. 他们也可以拨打账单上的电话号码, 写信给送来账单的国税局办公室, 或致电美国国税局商业税务热线 .

大多数工资单服务商都提供优质的服务, 但有些公司并没有把客户的最大利益放在心上. 每年, 一些工资服务提供商不提交他们客户的工资税, 突然关闭, 让雇主陷入困境.

不要缺钱. 选择一家你可以信赖的薪资服务提供商——如果有任何关于薪资和其他商业相关税收的问题，不要犹豫，直接打电话给办公室.

偿还递延的社会保障税

冠状病毒的援助, 救援, 《手机赌博软件下载排行》允许个体经营者和家庭雇主在未来两年内推迟缴纳2020税收年度的1040表格上的某些社会保障税. 一半的递延社会保障税将于12月31日到期, 2021, 剩下的12月31日到期, 2022.

个人如何偿还递延税款

个人可以在到期日或到期日之前的任何时间缴纳递延税款. 以下是它的工作原理:

1. 家庭雇主和个体经营者应通过联邦税收电子支付系统或信用卡或借记卡进行支付, 汇款单, 或者支票. 这些支付应与其他税款支付分开，以确保它们适用于2020纳税年度表格1040的递延税余额，因为如果递延税与其他税款支付或使用当前表格1040支付，IRS系统将不识别递延税的支付.

2. 将这笔款项指定为“递延社会保障税”."

3. 如果使用EFTPS，请选择1040美国个人所得税申报表和递延社会保障税作为支付类型. 这笔支付必须适用于2020年纳税年度，在那里他们延期支付.

如你未能在限期内缴交全部款项，应怎么办

如果不能全额交纳延期交纳的税金，就应该在到期的期限内交纳所有可以交纳的税金，以减少违约金和利息.

如果分期付款的金额没有全部付清，国税局将向纳税人发出到期余额通知. 纳税人应当按照通知上的指示付款或申请付款计划. 他们也可以访问美国国税局的纳税页面.浏览网站，了解他们如何支付的各种选项, 当他们付不起钱的时候该怎么办, 查看他们的税单.

如果您需要协助进行递延纳税或对使用EFTPS有任何疑问，请致电.

保持良好的税务记录是必要的

良好的税务记录是税务筹划的重要组成部分. 有一个有组织的记录保存系统，可以更容易地提交纳税申报单或理解来自美国国税局的信函. 以下是一些建议:

良好的记录有助于纳税人:

• 确定收入来源. 纳税人可以从各种来源获得金钱或财产. 这些记录可以确定收入的来源，并有助于区分业务收入与非业务收入、应税收入与非应税收入.
• 记录费用. 纳税人可以使用记录来确定他们可以申请扣除的费用. 税务记录有助于确定是否在申报时逐项扣除. 它还可以帮助他们发现可能被忽视的扣减项目或信贷.
• 准备纳税申报表. 良好的记录有助于纳税人快速准确地申报纳税. 他们应该将全年的纳税记录添加到他们的文件中，以便更容易地准备纳税申报单.
• 支持纳税申报信息. 如果美国国税局选择该申报单进行检查或纳税人收到美国国税局通知, 组织良好的记录可以更容易地提供答案 .

一般情况下，纳税人应自申报之日起保存3年. 重要的是开发一个系统，把所有重要的信息保存在一起——无论是电子记录的软件程序，还是用于存储纸质文件的标签文件夹.

须保存的重要记录:

与税收相关的记录. 这包括所有雇主或支付人的工资和收入报表, 银行的利息和股息报表, 某些政府补贴，比如失业补偿, 其他收入的文件, 还有虚拟货币交易记录. 纳税人也应该保留收据, 取消检查, 以及其他支持收入的文件——电子的或纸质的, 一个演绎, 或者纳税申报单上的信用报告.

美国国税局的信件、通知和前一年的纳税申报表. 纳税人应该保留以前一年的纳税申报单和他们从国税局收到的通知或信件的复印件. 这些包括调整通知(在采取行动时由纳税人承担), 经济影响付款通知书, 还有关于2021年儿童税收抵免的预付款的信件. 收到2021年子女税收抵免预付款的纳税人将在明年初收到一份信函，提供他们在2021年收到的任何款项. 纳税人在2022年提交2021年纳税申报单时应参考这封信.

财产记录. 纳税人还应保存与他们处置或出售的财产有关的记录. 他们必须保存这些记录，以确定计算得失的基础.

营业收入及费用. 对于企业纳税人来说，他们没有必须使用的特殊记账方法. 然而, 纳税人应该找到一种方法，清楚和准确地反映他们的总收入和支出. 拥有雇员的纳税人必须将所有雇佣税记录保存至少4年，直到税款到期或支付, 哪个是后.

健康保险. 纳税人应该保存自己和家人的医疗保险覆盖记录. 如果他们申请了保险费抵免, 他们将需要通过健康保险市场收到的任何提前信用付款和他们支付的保险费的信息.

需要帮助建立一个记录保存系统，为你工作? 别犹豫，尽管打电话.

了解自己的立场:使用快速记录本报告

如果您目前正在使用Quick书，您就会知道它是如何改变您的日常记账实践的. 您可以快速创建销售表单，如发票，并在需要时找到它们. 您的客户和供应商记录被整齐地组织和存储，以便快速检索. 您可以接受在线支付，跟踪您的库存，并记录您的计费时间.

但如果你不使用Quick书内置的报告, 您错过了该软件最强大的组件之一. 你可以看看发票清单, 销售收入, 和支付, 你无法在几秒钟内看到谁欠你钱，以及他们多晚还钱, 例如. 你无法立即了解你欠了谁. 您不能立即调用客户的历史记录, 你要花很长时间才能知道你的产品和服务中哪些在销售，哪些没有.

这些只是使用Quick书报告所获得的一些见解. 除了了解公司过去和现在的财务状况, 你可以做出更好的商业决策，这将改善你的未来.

在开始之前

如您所见，Quick书的报表是特别可定制的. 但是在开始创建它们之前，应该查看可用的报表选项. 打开 编辑 菜单并选择 首选项,然后 公司的偏好 (只有管理员可以修改). 你会看到这个窗口:

图1:在开始使用Quick书中的报表之前, 你应该确保他们的全局设置代表你的需求.

您可以在上面的图片中看到，您可以控制您的报表的一般设置. 例如，一些报告可以基于权责发生制或 现金. 您可以在这里指定您的偏好. 你想让衰老过程从一开始就开始吗 到期日期 or 交易日期? 什么时候应该显示多少信息 项目 or 账户 显示? 你的报告页上应该显示哪些额外的数据(报告的标题, 准备好日期, 报告的基础上等.)? 你可以指定你自己的 格式 或者接受 默认的.

现金流量表 是一份提前报告(通常是每月或每季度). 这很难创造, 所以，不要犹豫，给办公室打电话寻求帮助，而不是试图自己修改或分析它.

当你完成这里，点击 OK.

学习有什么

熟悉Quick书提供的报告的最好方法是打开 报告 菜单,然后单击 报告中心. 此处的内容按类型(客户 & 应收账款, 销售, 购买等.). 单击这些列表，并使用每个框中的图标 运行 目前的报告，请了解更多 信息 在上面，标记为你的 最爱，或查看 帮助 文件. 您可以在使用公司自己的数据运行日期范围之前选择日期范围.

定制你的内容

如前所述，Quick书的报表很容易定制. 定制选项因报表而异，但有一个示例如下所示:

你可能会想要跑步 按项目明细销售 经常看看你最受欢迎的项目是什么，以及什么不太好. 在 报告中心 通过单击 销售 选项卡，选择它，然后单击 运行. 如果你在Quick书中还没有很多数据, 打开软件附带的一个示例文件(文件|打开之前的公司).

打开报告后，单击 自定义报告 在左上角打开此窗口:

图2:您对报表中显示的内容有很大的控制权.

这里有四个标签. 点击每一个，看看你的选择是什么.

• 显示. 包括选择如 报告日期范围 和 列.
• 过滤器. 您希望看到的是Quick书数据的哪一部分? 选择一个过滤器，中间的列将改变以反映您的选项. 您可以添加和删除任意数量的过滤器.
• 页眉/页脚. 如果您想更改在 公司的偏好，你可以在这里做.
• 字体 & 数字. 包含显示选项.

当您完成对报表的定制后，单击 OK 创建它. 除非单击，否则不会保存修改后的报告格式 记住 给它起个名字.

两种报告

您可以自定义并自己运行Quick书中的大多数报告. 但你可能需要帮助，除了 现金流量表 如前面提到的标准财务报告，如 资产负债表 和 利润 & 损失. 在理想的情况下, 这些应该定期生成，这样你就可以获得更多可操作性, 深入了解公司的财务状况. 例如，在申请贷款或寻找投资者时，你会需要它们.

如果您想更好地理解Quick书的报告如何帮助您做出更好的业务决策, 别犹豫，尽管打电话.

2021年8月缴税

8月2日

雇主 -联邦失业税. 如果超过500美元，将税款存入到6月份.

雇主 —如果你有员工福利计划, 比如养老金, 利润分享, 或者股票红利计划, 2020日历年5500或5500- ez表格. 如果你用一个财政年度作为你的计划年度, 在计划年度结束后的第七个月的最后一天提交表格.

某些小的雇主 -如果你的纳税义务是$2，则存入任何未存入的税款,2021年为500美元或更多，但不到2美元,第二季度500美元.

雇主 -社会保险、医疗保险和代扣所得税. 2021年第二季度的941号文件. 存入未存入的税款. (如果你的纳税义务少于2,500美元，你可以在及时提交的报税表中全额缴付.)如你按时足额缴付季度税款, 你必须在8月10日前提交申报表.

8月10日

为小费而工作的员工 -如果你在7月份收到了20美元或更多的小费，向你的雇主报告. 你可以使用表格4070.

雇主 -社会保险、医疗保险和代扣所得税. 2021年第二季度的941号文件. 这个截止日期只适用于你在本季度全额和按时交存税款的情况.

8月16日

雇主 ——Nonpayroll扣缴. 如果每月存款规则适用，将税款存入七月支付.

雇主 -社会保险、医疗保险和代扣所得税. 如果每月存款规则适用，将税款存入七月支付.

版权所有©2021.S. 以及国际版权法. 所有其他商号, 商标, 注册商标和服务商标为其各自所有者的财产.