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年金:如何运作以及何时使用 |
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年金可以帮助你实现一些中长期目标，比如为退休和孩子的大学教育做计划. 这份财务指南将告诉你年金是如何运作的, 讨论各种类型的年金, 并帮助您确定哪种年金产品(如果有的话)适合您的情况. 它还讨论了年金的税收方面，并解释了如何购买保险公司和年金, 一旦你知道你需要哪一种.
年金是如何工作的
而传统的人寿保险防止“过早死亡”,“年金, 在本质上, 可以作为“活得太久”的保险吗.“在短暂, 当你购买年金时(通常从保险公司购买), 投资你的资金), 反过来，你会收到一系列的定期付款，这些付款是有保证的金额和付款期. 因此，如果你选择领取年金 在你的一生中 (记住还有很多其他的选择), 你将有一个有保障的“收入”来源，直到你的死亡. 如果你“死得太早”(也就是你 不 比你的预期寿命长)，你将从保险公司得到远远的回报 少 比你付出的还要多. 另一方面，如果你“活得太久”(和 do 超过你的预期寿命)，你可能会回到很远的地方 更多的 比你的年金成本(以及由此产生的收入). 相比之下, 如果你把钱投入传统的投资, 你可能会在死前把钱花光.
年金期间的收益是递延纳税的. 在它们被支付之前，你是不用缴税的. 因为税收延期, 你的基金有机会比应税投资增长得更快.
年金如何为投资者提供最佳服务
提示: 相对于其他选择，评估年金的成本. 分开购买人寿保险和递延税投资可能更划算.
使用年金作为投资工具的两个主要原因是:
- 你想为长远目标存钱，或者
- 你希望在一段时间内有稳定的收入.
年金特别适合为退休和, 在某些情况下, 教育成本.
年金的一个负面影响是，在增长期间，你无法在不交税和罚款的情况下取出你的钱. 美国税法规定，在59岁半之前从递延税年金中提取的资金，将被处以10%的提前提取罚款, 而且保险公司会对在年金到期前提款进行处罚. 保险公司的罚款被称为“退保费”,而且他们通常会申请年金合同的前7年.
这些处罚实际上限制了年金主要作为一种投资的使用. 只有将你的钱存入年金才有意义，前提是你能在那里存至少10年，而且计划在59岁半以后提取. 这些限制解释了为什么年金能很好地满足退休需求，或者满足教育资金的需求，即在支取开始时，储户的存款至少为59.5英镑.
提示: 投资回报越大, 对年龄在59岁以下的取款者处以10%的罚款，处罚越轻. 如果你的可变年金投资大幅增长, 你可能会考虑拿走一部分利润(尽管有罚款), 只适用于收回款项的应课税部分).
根据《手机赌博软件》的规定，如果年金以孩子的名义持有，年金也可以有效地用于资助教育费用. 然后，孩子要在提款的时候为收入缴纳税款(以及10%的罚款).
警告: 一个主要的缺点是，孩子可以自由地将钱用于任何目的, 不仅仅是教育成本.
类型的养老金
现有的年金产品的不同之处在于(1)钱是如何支付到年金合同的, (2)取款方式, (3)资金如何投资. 以下是一些你可以购买的年金产品的概要:
- 保费年金: 你可以购买单保费年金，在其中进行投资 一次 (也许从退休计划中一次性支付). 最低投资额通常为5,000美元或10,000美元.
- Flexible-Premium年金: 在弹性缴费年金中，年金的资金来源为a 系列 国际收支. 第一笔付款可能会非常少.
- 即时年金即时年金即是指年金在存入资金后立即开始支付. 它通常由单一保费提供，通常由退休人员用他们为退休而积累的资金购买.
- 延期支付年金当前位置延期年金是指在年金合同签订多年之后才开始支付. 你可以选择一次付清或年金形式的定期支付, 这是, 作为定期年金，在保证期内支付. 延期年金被退休人员和非退休人员用作长期投资工具. 它们被用来为延税退休计划和免税年金提供资金. 他们可以获得单一或灵活的保费.
- 固定年金:固定年金合同, 保险公司把你的钱投资于保守的固定收益投资，如债券. 你的本金是有保证的，保险公司会给你一个最低保证期限从一个月到几年的利率. 担保利率在担保期结束时向上或向下调整. 因此, 固定年金合约类似于定期存单或货币市场基金, 取决于保证利息期间的长短. 固定年金被认为是一种低风险的投资工具. 所有的固定年金也保证你在整个合同期间都有3%到5%的最低利率. 对于风险承受能力低、投资期限短的投资者来说，固定年金是一个不错的选择. 未来的增长将相对较低. 如果利率下降，固定年金投资者就会受益，但如果利率上升，他们就不会受益.
- 可变年金:可变年金, 哪一种被认为比固定年金(与共同基金投资的风险水平大致相同)风险更高，让你能够在几个不同的管理基金中选择如何分配资金. 通常有三种类型的基金:股票、债券和现金等价物. 与固定年金不同，它没有本金或利息的保证. 然而，可变年金确实受益于收益的税收递延.
提示: 您可以不时地转换您的分配，但需要支付少量费用，有时也可以免费.
对于风险承受能力中等、投资期限较长的投资者来说，可变年金是一种很好的年金选择.
警告: 可变年金的成本高于非保险公司发行的类似投资.
警告: 可变年金分配的应纳税部分按全部普通利率纳税, 即使他们是基于股票投资. 与股票投资(包括共同基金)的股息不同，它没有资本收益减免.
提示: 年金既有固定的特点，也有可变的特点.
提示: 在购买年金之前, 尽可能多地参加其他递延税选择，如个人退休账户(IRA)和401 (k)计划. 原因是这些计划的费用可能比年金低，而且年金的提前提取费用往往很高.
提示: 个人退休帐户缴款有时投资于带有个人退休帐户扣除的灵活保费年金, 如果否则可用. 对于非年金资产，你可能更喜欢使用个人退休帐户. 非年金资产在个人退休账户中可以免税增长. 个人退休账户制度没有给年金资产增加这样的好处，年金资产在个人退休账户内外都是免税的.
选择支付方式
当你开始从你的延期年金中取钱的时候，你有很多选择. 大多数人选择按月支付年金，尽管也可以一次性提取.
警告: 一旦你选择了一种付款方式，你就不能改变主意了.
你的支付金额(结算选项)取决于:
- 年金合同中的金额
- 是否有最低付款要求
- 你的预期寿命(或其他支付期)
- 你死后是否继续支付
以下是最常见的奖励形式的总结:
固定的数量
这种类型给你一个固定的月 量 (由您选择)，持续到您的年金用完. 使用这种方法的风险是，你可能会活得比你的钱更久. 因此，如果年金是你唯一的收入来源，固定的金额不是一个好的选择. 而且，如果你在年金用完之前去世，你的受益人将得到其余部分.
固定期限
这个选项会在一段时间内付给你固定的金额 期 你选择. 例如，你可以选择在10年内支付年金. 如果你想在其他福利开始前获得退休收入，这可能是一个不错的选择. 如果你在期限届满前死亡，你的受益人将得到剩余的钱.
一辈子还是一辈子
这种支付方式会一直持续到你死. 对幸存者没有任何赔偿. 生命年金是这里列出的期权中每月最高的福利. 这样做的风险是，你会早死，从而把你的一部分资金留给保险公司. 如果:(1)您不需要年金基金来满足受益人的需要;(2)您希望每月收入最大化，那么终身年金就是一个不错的选择.
一定时期的生命
这种形式的支付方式是在你活着的时候支付(就像终身年金一样)，但有一个你或你的受益人收到支付的最短期限, 即使你比预期死得早. 保修期越长，月福利越低.
Installment-Refund
只要你活着，这个选择就会给你报酬, 你早死吗?, 无论你最初投资的剩余部分将支付给受益人. 每月支付的金额比直接终身年金要少.
关节和幸存者
在一个联合和幸存者选项, 在年金领取人的共同生活期间，每月支付, 给幸存者同样或更少的赔偿. 在通常用于退休员工的选项中(就业模式), 每月支付给退休雇员, 向雇员的尚存配偶或其他受益人支付相同或较少的金额. 不同之处在于就业模式, 在员工去世之前，配偶(或其他配偶)的死亡不会影响幸存员工的收入. 每月支付的金额取决于年金领取者的年龄, 幸存者的赔偿是100%还是更少的比例.
如何对支出征税
合格年金和不合格年金的缴税方式是不同的.
合格的年金
符合纳税条件的年金是指为符合条件的退休计划提供资金的年金, 比如IRA, 基奥计划, 401 (k)计划, SEP(简化雇员退休金), 或者其他的退休计划. tax-qualified年金, 当用作退休储蓄工具时, 是否有资格享受国会认为合适的所有税收优惠(和处罚).
税收优惠包括:
- 任何不可抵扣的或税后金额，您放入该计划时，不受所得税的影响
- 你的投资收益在取出之前是不纳税的
如果你在59.5岁之前从合格的计划年金中取出钱, 除了缴纳一般的所得税外，你还得按所提金额支付10%的罚款. 10%的罚款也有例外, 包括一个例外，在你的余生中，可以在一系列相等的周期支付中取出年金.
一旦你到了70岁半, 你必须开始按税法规定的最低金额取款(罗斯个人退休账户和70岁半后仍在工作的员工除外)。.
没有年金
不合格年金是用 税后 美元. You still get the benefit of tax deferral on the earnings; however, 你需要对代表原始投资收益的部分提款缴税.
如果你在59岁半之前取款, 你只需要支付10%的罚金就可以了.
不合格年金, 您不受适用于70岁半以上合格保险计划的最低分配规则的约束.
对你的受益人或继承人征税
如果你的年金在你死后继续, 其他税种可能适用于你的受益人(你指定接受进一步付款的人)或你的继承人(你的遗产或那些在你没有指定受益人的情况下继承遗产的人).
所得税: 由你的受益人或继承人收取的年金，将按照适用于你收取的年金的相同原则纳税.
例外: 59岁以下的取款不受10%的罚款，无论收款人的年龄如何, 或者你死时的年龄.
房产税: 你死亡时剩余年金支付的现值是你遗产的一项资产, 并与其他房地产一并缴纳遗产税. 如果年金转移给你在世的配偶或慈善机构，就可以逃避这一税收.
如果某只基金有良好的历史记录, 确定同样的管理是否仍然存在. 虽然过去的表现不能保证，但持续的管理会给你更好的机会.
如何购买年金
虽然年金通常是由保险公司发行的, 他们也可以通过银行购买, 保险代理人, 或股票经纪人.
你将为一个特定的年金支付的费用数额以及产品的质量都有很大的差异. 因此，在购买年金之前比较成本和质量是很重要的.
首先，看看保险公司
在检查产品本身之前, 重要的是要确保提供保险的公司财务状况良好. 因为年金投资没有联邦政府的担保, 保险公司的稳健是你唯一可以信赖的保证. 咨询服务，例如 A.M. 最好的公司, 穆迪投资者服务公司, 或标准 & 普尔评级 了解保险公司是如何评级的.
接下来,比较合同
比较年金合同的方式因年金类型的不同而不同.
- 即时年金:比较结算方案. 每投资1000美元，你每个月能得到多少回报? 一定要考虑到利率和任何罚款和收费.
- 延期支付年金:比较汇率, 保修期的长短, 还有五年的合同支付记录. 重要的是要考虑到这三个因素，而不是被高利率所左右.
- 可变年金:请留意有关基金的过往表现.
如果某只基金有良好的历史记录, 确定同样的管理是否仍然存在. 虽然过去的表现不能保证，但持续的管理会给你更好的机会.
成本、惩罚和额外费用
在考虑年金合同时，一定要比较以下几点:
投降的惩罚
找出退保费用(即提前提款所收取的金额). 第一年取款的典型收费是7%, 第二年是6%, 等等, 七年后就不会被起诉了. 超过七年的费用，或者超过以上金额的费用，是不能接受的.
提示: 请确保退费“时钟”与合同开始日期同步, 不是每一笔新投资.
费用和成本
其他费用一定要询问. 对于可变年金，其费用必须在招股说明书中披露. 费用会降低你的回报，所以了解它们很重要. 费用可能包括:
- 病死率是1比1.你账户的35%(如果你活得很长，给保险公司的保险)
- 每年的维护费为20到30美元
- 投资咨询费0.年金投资组合中3%到1%的资产.
临时演员
这些条款本身并不是成本，但在你投资合同之前应该询问一下.
一些年金合同提供“纾困”条款，允许你在利率低于规定金额时将年金套现，而无需支付退保费.
也可能有一个“持续性”奖金，奖励年金谁保持他们的年金一定的最短时间.
决定是否在退休计划(或任何其他原因)中使用年金，以及使用哪种年金, 专业指导是可取的.
使用即时年金对退休人员的风险
乍一看, 即时年金似乎对退休计划中一次性发放的退休人员来说是有意义的. 毕竟, 最初的一次性保费可以转换成一系列的月保费, 季度, 或者每年支付一部分本金加上利息，并保证终身持续. 定期支出中构成本金回报的部分，不计入应纳税所得额.
然而，这种策略也存在风险. 有一件事, 当你把自己锁定在一生的水平支付中, 你没能防止通货膨胀. 此外，你是在赌自己能活到把钱拿回来的时候. 因此, 如果你买150美元,而只收了60美元就去世了,000, 保险公司通常可以保留剩下的部分. 与其他投资不同，余额不会归你的继承人所有. 最后, 因为当你购买保险时，利率是由保险公司确定的, 你可能会把自己锁在低利率中.
你可以选择一个“确定的时期”来对冲你的赌注,或者“术语确定”, 如果你死了, 保证支付给你的受益人几年. 还有“共同和幸存者”选项(在你死后向你的配偶支付他或她的余生)或“退款”功能(部分或全部剩余本金将恢复给你的受益人).
有些计划提供准通货膨胀调整后的付款. 有一家公司在头15年每三年增加支付10美元. 然后，支付会得到年度生活成本调整，上限为3%. 然而, 这些增强的应用, 你将不得不接受比简单版本低得多的月供.
最近, 一些公司已经推出了即时年金，这种年金可能提供更高的回报，以换取一些市场风险. These "variable immediate annuities" convert an initial premium into a lifetime income; however, 他们将每月支付的金额与一篮子共同基金的回报挂钩.
75岁及以上的老年人可能较少担心通胀或流动性. 然而，他们应该质疑自己是否真的需要这种年金.
如果你想要一个舒适的退休收入，考虑一个平衡的共同基金投资组合. 如果你想保证你的寿命不会比你的钱长, 你可以在更长的时间范围内计划取款.