年金可以帮助你实现一些中长期目标，比如为退休和孩子的大学教育做计划. 这份理财指南告诉你年金是如何运作的, 讨论各种类型的年金, 并帮助你决定哪种年金产品(如果有的话)适合你的情况. 它还讨论了年金的税收方面，并解释了如何购买保险公司和年金, 一旦你知道你需要哪种类型.
年金如何运作
而传统的人寿保险会防止“过早死亡”,“年金。, 在本质上, 可以作为防止“活得太久”的保险吗.简而言之, 当你购买年金时(通常是从保险公司), 投资你的资金), 反过来，您将收到一系列有保证的金额和付款期限的定期付款. 因此，如果你选择领取年金 在你一生中 (请记住，还有许多其他选择), 你将有一个有保障的“收入”来源，直到你去世. 如果你“死得太早”(也就是你) 不 超过你的预期寿命)，你将从保险公司得到远远的回报 少 比你交的还多. 另一方面，如果你“活得太久” do 活得比你的预期寿命长)，你可能会回来很远 更多的 而不是你的年金成本(以及由此产生的收入). 相比之下, 如果你把资金投入传统投资, 你可能在死前就把钱花光了.
在年金期间产生的收益是递延纳税的. 你不用为他们纳税，直到他们被支付. 因为延期交税, 你的资金有机会比应税投资增长得更快.
年金如何为投资者提供最佳服务
相对于其他选择，评估年金的成本. 单独购买人寿保险和延税投资可能更具成本效益.
使用年金作为投资工具的两个主要原因是:
- 你想为长远目标存钱，或者
- 你希望在一段时间内有稳定的收入来源.
年金特别适合为退休和退休提供资金, 在某些情况下, 教育成本.
年金的一个消极方面是，你不能在不产生税收和罚款的情况下在成长期间拿到你的钱. 税法规定，在59岁半之前从递延纳税年金中取出的钱要被处以10%的提前提款罚款, 而且保险公司会对年金到期前的提款进行处罚. 保险公司的罚款被称为“退保费”,“他们通常申请年金合同的前7年.
这些处罚实际上限制了将年金主要用作投资. 如果你能把钱存入年金至少10年，并且计划在59岁半以后提款，那么把钱存入年金才有意义. 这些限制解释了为什么年金既适用于退休需求，也适用于教育基金，因为存款人在提款时至少59岁半.
投资回报越大, 对59岁半以下取款的10%罚款将会出现. 如果你的可变年金投资大幅增长, 你可能会考虑拿走其中的一些利润(尽管会受到惩罚), (只适用于提款的应课税部分).
根据《手机赌博软件》的规定，如果年金以子女的名义持有，那么年金也可以有效地为教育费用提供资金. 然后，当提款的时间到了，孩子就要为自己的收入纳税(和10%的罚款).
一个主要的缺点是，孩子可以自由地将这笔钱用于任何目的, 不仅仅是教育成本.
年金的种类
现有的年金产品在以下方面有所不同:(1)如何向年金合同中支付资金, (2)如何提取资金, (3)资金如何投资. 以下是一些你可以购买的年金产品的概要:
保费年金. 你可以购买单保费年金，在其中进行投资 突然之间 (也许是用退休计划的一次性支付). 最低投资额通常为5,000美元或10,000美元.
Flexible-Premium年金. 灵活保费年金的资金来源是 系列 国际收支. 第一笔付款可能很小.
即时年金. 即时年金在年金基金成立后立即开始支付. 它通常由单一保费提供资金，通常由退休人员用他们为退休而积累的资金购买.
延期支付年金. 对于递延年金，支付在年金合同签订多年后开始. 你可以选择一次性支付或作为年金, 这是, 在一定期限内定期支付年金. 递延年金是退休人员和非退休人员使用的长期投资工具. 它们被用于资助延税退休计划和避税年金. 他们可以用单一或灵活的保费来提供资金.
固定年金. 有固定年金合同, 保险公司把你的资金投入到保守的固定收益投资中，比如债券. 你的本金是有保证的，保险公司给你的利率是有保证的，最低期限从一个月到几年不等. 此保证利率在保证期结束时向上或向下调整. 因此, 固定年金合约类似于定期存单或货币市场基金, 取决于保证利息的期限长短. 固定年金被认为是低风险的投资工具. 所有的固定年金也保证你在整个合同中有3%到5%的最低利率. 对于风险承受能力低、投资时间短线的投资者来说，固定年金是一个不错的选择. 增长将会相对较低. 如果利率下降，固定年金投资者将受益，但如果利率上升，则不会.
可变年金. 可变年金, 哪一种被认为比固定年金风险更高——与共同基金投资的风险水平大致相同——让你有能力选择如何在几种不同的管理基金中分配资金. 通常有三种类型的基金:股票、债券和现金等价物. 不像固定年金，它不能保证本金或利息. 然而，可变年金确实受益于收益的税收递延.
你可以不时地改变你的分配，收取少量费用，有时甚至免费.
对于中等至高风险承受能力及长线投资的投资者而言，可变年金是一个不错的年金选择. 可变年金的成本高于非保险公司发行的同类投资.
可变年金分配的应税部分按全额普通税率征税, 即使它们是基于股票投资. 与股票投资(包括共同基金)的股息不同，没有资本利得减免.
年金既有固定的，也有可变的. 在购买年金之前, 尽可能多地向IRA和401 (k)计划等其他延税计划捐款. 原因是这些计划的费用可能比年金低，而年金的提前提取费用往往很高.
IRA捐款有时投资于灵活的保费年金，并有IRA扣除额, 如果有的话. 对于非年金资产，您可能更喜欢使用个人退休账户. 非年金资产在个人退休账户中持有时可以免税增长. 个人退休账户制度不会给在个人退休账户内外免税增长的年金资产带来这样的好处.
选择支付方式
当你开始从你的递延年金中提取资金时，你有很多选择. 大多数人选择按月支付年金，尽管一次性提取也是可能的.
一旦你选择了一种付款方式，你就不能改变主意.
您的支付金额(结算选项)取决于:
- 年金合同中金额的大小
- 是否有最低要求付款
- 您的预期寿命(或其他支付期)
- 在你死后是否继续支付
以下是最常见的支付方式:
固定的数量
这种月租固定 量 (由你选择)持续到你的年金用完为止. 使用这个选项的风险是你可能比你的钱更长寿. 因此，如果年金是你唯一的收入来源，固定金额不是一个好的选择. 而且，如果你在年金用完之前去世，你的受益人会得到剩下的钱.
固定期限
这个选项在一段时间内支付给你固定的金额 期 你选择. 例如，你可以选择在10年内支付年金. 如果你想在其他福利开始前获得退休收入，这可能是一个不错的选择. 如果你在期限届满前去世，你的受益人将获得剩余的金额.
终身生活还是异性恋生活
这种支付方式会一直持续到你去世. 没有对幸存者的赔偿. 在这里列出的选项中，终身年金每月给你的收益最高. 这样做的风险是，你可能会英年早逝，从而把你的部分资金留给保险公司. 如果(1)你不需要年金基金来满足受益人的需要，(2)你想最大限度地提高你的月收入，那么终身年金是一个不错的选择.
有周期的人生
这种形式的付款在你活着的时候就会给你付款(就像终身年金一样)，但有一个你或你的受益人收到付款的最低期限, 即使你比预期死得早. 保修期越长，每月收益越低.
Installment-Refund
只要你活着，这个选项就会给你报酬并保证, 你应该早死吗?, 你原始投资的剩余部分将支付给受益人. 每月还款额比终身年金少.
联合和幸存者
在一个联合和幸存者选项中, 在养老金领取者的共同生活期间，每月支付一次, 付给幸存者相同或更少的钱. 在通常用于退休雇员的选项中(雇佣模型), 每月给退休雇员发工资, 与雇员的未亡配偶或其他受益人相同或更少的金额. 不同之处在于就业模式, 配偶(或其他随行人员)在雇员之前死亡不会影响幸存雇员的领取. 每月支付的金额取决于养老金领取者的年龄, 遗属的抚养费是共同抚养费的100%还是更少的比例.
支出如何征税
合格年金和不合格年金的纳税方式是不同的.
合格的年金
纳税合格年金是用于资助合格退休计划的年金, 比如IRA, 基奥计划, 401 (k)计划, 简化雇员退休金, 或者其他退休计划. 符合纳税条件的年金, 当用作退休储蓄工具时, 是否有权享受国会认为适合附加在这些合格计划上的所有税收优惠(和罚款).
税收优惠包括:
- 你投入计划的任何不可扣除或税后金额在提取时都不需要缴纳所得税
- 你的投资收益在提款前不用纳税
如果你在59岁半之前从合格计划年金中取钱, 除了缴纳常规所得税外，您还必须为提取的金额缴纳10%的罚款. 10%的罚款也有例外, 包括一个例外，在你的余生中以一系列相等的定期支付方式取出年金.
12月31日以后年满72岁的个人, 2022, 1月1日前年满73岁, 2033, 开始RMDS的适用年龄为73岁. 罗斯个人退休账户(Roth ira)和73岁以后仍在工作的雇员可以免税. 在2032年12月31日之后年满74岁的个人，适用年龄为75岁. 新规定适用于12月31日之后的分配, 2022, 在此日期之后年满72岁的个人. 换句话说，1951年至1959年出生的纳税人将在73岁时开始领取rmd. 1960年或以后出生的人将在75岁时开始服用rmd. [安全法案2].0 of 2022]
没有年金
不合格年金是用 税后 美元. You still get the benefit of tax deferral on the earnings; however, 你要为提款部分纳税，这部分代表了你最初投资的收益.
如果你在59岁半之前取钱, 你只需要为提款中代表收入的那部分支付10%的罚款.
不合格的年金, 在2023年至2033年纳税年度，年满73岁后，您不受适用于合格计划的最低分配规则的约束.
对受益人或继承人征税
如果你的年金在你死后继续, 其他税收可能适用于你的受益人(你指定的接受进一步付款的人)或你的继承人(你的遗产或如果你没有指定受益人，继承遗产的人)。.
所得税. 由你的受益人或继承人收取的年金付款，须按照适用于你收取的付款的相同原则纳税.
异常. There's no 10 percent penalty on withdrawal under age 59 1/2; regard少 of the recipient's age, 或者你死时的年龄.
遗产税. 在您去世时，剩余年金支付的现值是您的遗产资产, 并与其他遗产资产一起缴纳遗产税. 传给未亡配偶或捐给慈善机构的年金可以逃避这项税.
如果某只基金有良好的业绩记录, 确定同样的管理是否仍然存在. 虽然过去的表现不能保证，但始终如一的管理会给你带来更好的机会.
如何购买年金
虽然年金通常是由保险公司发行的, 也可以通过银行购买, 保险代理人, 或股票经纪人.
你为某一种年金支付的费用数额以及产品的质量都有相当大的差异. 因此，在购买年金之前比较成本和质量是很重要的.
首先，了解保险公司
在检查产品本身之前, 重要的是要确保提供保险的保险公司在财务上是健全的. 因为年金投资没有联邦政府的担保, 保险公司的信誉是你唯一可以信赖的保证. 咨询服务，例如 A.M. 最好的公司, 穆迪投资者服务公司, 或年代&P Global评级 了解保险公司的评级.
接下来，比较合同
比较年金合约的方法，应根据年金的种类而有所不同:
即时年金:比较结算方案. 每投资1000美元，你每月能得到多少回报? 一定要考虑利率和任何罚款和费用.
延期支付年金比较利率, 保修期的长短, 还有一份5年的合同支付记录. 重要的是要考虑所有这三个因素，而不是仅仅被高利率所左右.
可变年金查阅有关基金的过往表现.
如果某只基金有良好的业绩记录, 确定同样的管理是否仍然存在. 虽然过去的表现不能保证，但始终如一的管理会给你带来更好的机会.
成本、罚金和额外费用
在考虑年金合约时，一定要比较以下几点:
投降的惩罚
找出提款费用(即提前提款所收取的金额). 第一年提款通常收取7%的手续费, 第二年是6%, 等等......, 七年后没有被起诉. 超过七年或超过上述金额的收费不应被接受.
确保退保费“时钟”从合同开始的日期开始运行, 不是每笔新投资.
费用和成本
一定要问清楚所有其他费用. 对于可变年金，费用必须在招股说明书中披露. 费用会降低你的回报，所以了解它们很重要. 费用可能包括:
- 1比1的死亡费用.你账户的35%(万一你活了很长时间保险公司的保障)
- 维护费用为每年20至30美元
- 投资顾问费0.在年金投资组合中占资产的3%到1%.
临时演员
这些条款本身并不是成本，但在你投资合同之前应该问清楚. 一些年金合同提供“纾困”条款，允许你在利率低于规定金额时兑现年金，而无需支付退保费.
也可能有一种“持久性”奖金，奖励那些在一定的最小时间内保留年金的人. 决定是否在你的退休计划中使用年金(或任何其他原因)以及使用哪种类型的年金, 专业指导是可取的.
退休人员使用即时年金的风险
乍一看, 对于从退休计划中获得一次性分配的退休人员来说，即时年金似乎是有意义的. 毕竟, 最初的一次性保费可以转换为一系列的月度保费, 季度, 或者每年支付本金加利息的一部分，并保证终身使用. 构成本金返还的定期支付部分不计入应纳税所得额.
然而，这种策略包含风险. 一方面, 当你把自己锁在一辈子的关卡支付中, 你没能防范通货膨胀. 此外，你是在赌你能活到把钱拿回来. 因此, 如果你买一个150美元的,000美元的年金，只收了60美元就死了,000, 保险公司通常会得到剩下的部分. 与其他投资不同，余额不会归你的继承人所有. 最后, 因为当你购买保险时，利率是由保险公司确定的, 你可能会把自己锁定在低利率上.
你可以通过选择“特定时期”来对冲你的赌注,或“term certain”which, 如果你死了, 保证支付若干年给你的受益人. 还有“共同和遗属”选项(在你死后，向你的配偶支付他或她余生的费用)或“退款”选项(将部分或全部剩余本金返还给受益人)。.
一些计划提供准通货膨胀调整后的付款. 一家公司保证在前15年每三年增加10美元的付款. 然后，支付者每年将获得最高3%的生活费用调整. 然而, 要应用这些增强, 你将不得不接受比简单版本低得多的月供.
最近, 一些公司推出了即时年金，在承担一定的市场风险的同时，可能提供更高的回报. These "variable immediate annuities" convert an initial premium into a lifetime income; however, 他们将月供与一篮子共同基金的回报挂钩.
75岁及以上的老年人可能较少担心通货膨胀或流动性. 然而，他们应该质疑自己是否真的需要这样的年金.
如果你想要一个舒适的退休收入，考虑一个平衡的共同基金投资组合. 如果你想保证你不会比你的钱更长寿, 你可以在更长的时间范围内计划你的提款.